时间: 2018年11月23-24日       地点：上海

主讲：马良

电话：0755-89717172   手机：15813879154   邮箱：l-j99@163.com   网址：www.zhanyepx.com

核心内容：IFS关键方案、BLM模型、关键业务分解、分权管理、财务指标的设计、全面预算的闭环管理、责任中心经营分析会、账务“四统一”、一点两面三三制

关键收获：

让战略对预算形成明确指引，通过预算承接战略来形成力出一孔

明确责任中心，将权利、责任、利益三者有序下放

将预算穿透，通过滚动预测，形成服务与业务寓管控一体的全面预算管理

建设有效的共享中心，大大提高财经管理的效率

针对问题

Ø业务不清晰如何通过财经进行科学管理支撑；

Ø财经不清晰在业务流程中扮演的角色和目标，常常没有理解公司的战略目标，让监管大于服务；

Ø业务授权一放就乱，一收就死，缺乏有效的监管体系；

Ø不同区域的财经管理支撑采用不同的标准，不同的流程，缺乏统一标准和经验共享；

Ø战略不清晰，对预算无法形成有效指引；

Ø没有划清“责任中心”，对不同单元、不同成熟度业务的财经指标没有实现不同的责任管理；

Ø做预算和执行预算两套标准，让预算失去了支撑业务和战略的意义。

通过“集成财经转型”等重大变革，华为财经管理实现了：

Ø有效的内控管理，为“积极授权、有效行权”提供了制度性的保障，让听得见炮火的组织，敢于行权、积极行权；推行自动化验收、开票与核销系统，以提升从机会到回款流程的作业质量，使得开票时间从80分钟缩短至10分钟，客户拒票率下降98%；

Ø账务核算已经实现了全球7*24小时循环结账机制，充分利用了我们“共享中心”的时差优势，在同一数据平台、同一结账规则下，共享中心接力传递结账作业，极大缩短了结账的日历天数；

Ø清晰的战略是全面预算管理的基础，通过BLM战略规划与DSTE从战略到执行流程实现有效的战略管理；

Ø责任中心是全面预算的基石——清晰地划分责任中心（投资中心、收入中心、利润中心、成本中心、费用中心）的目标、指标与责任，将每一个单元（职能部门、BG、产品线）都做清晰的界定，让组织回归以客户为中心，避免“虚拟利润中心”等管理手段影响“以客户为中心”；

Ø打通“计划预算核算”的全面预算管理体系，通过“滚动预测”，“承接战略”，“自下而上” 实现弹性预算，让预算为业务成功服务。

课程大纲

支持战略实现的责任中心划分与全面预算管理——财经组织与业务组织的关系，就像橡树与木棉那样，既相互独立、又相互依偎

一、财经伴随公司发展而发展

1、财经发展的几个重要阶段        

2、IFS关键方案概览构建财经变革平台                

3、财经在业务中的角色

二、没有战略就没有预算

1、BLM模型中市场洞察对战略制响

2、BLM模型中如何做业务设计和执行环节的关键业务

分解执行环节的关键业务分解

3、BLM模型中组织架构、人员配置与文化环境营造三

个战略执行因素的作用与应用

4、华为从战略到执行分解的案例分享                                

5、战略是全面预算管理的基础

三、华为的责任经营体系——企业全面预算管理的基石

1、分权管理的基本要求、责任中心建设的内涵          

2、责任中心的建设

3、责任中心的设计定位及分类                        

4、组织架构与责任中心的对应关系

5、责任中心的财务指标的设计

四、企业全面预算管理体系

1、全面预算的含义及整体框架                

2、实现全面预算的闭环管理

3、责任中心经营分析会（KPI制定原则）      

4、全面预算管理的五大主要误区

五、华为财经管理体系解析

1、华为组织结构及财经体系组织架构    

2、公司管理的特点：集权、矩阵化（市场、研发与供应链

体系特点）

3、财经体系组织架构和职责           

4、业务与财经互为伙伴确保长期有效增长

六、财经监控职能：账务“四统一”、共享服务、内控体系

1、干部和部门职责                 

2、数据和信息系统                 

3、办事处财务                       

4、一步步构建财经共享中心         

5、在流程建设和运营中分别监控     

6、做到“一点两面三三制”

7、CT 与PR结合：有效保证CT质量的同时优化流程内控

设计             

8、确保PC在内控中扮演重要角色

主讲嘉宾 :马 良

华为公司前财经高管、副总裁

20年华为工作经历

管理实践&咨询经历：

亲自参与构建华为公司战略，全面预算，担任华为高级管理干部十多年，既有丰富的一线从业经验，也有丰富的高管视野。

报名信息

（一）课程对象：董事长+高管团队

（二）参会费用：12800元/人

付款方式：为避免现场等候，建议通过转账支付。

帐户名称：深圳市展业企业管理顾问有限公司

开户行：  招商银行深圳龙岗支行

银行帐号：755916205410905

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